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案情

2024年1月，A縣市場(chǎng)監(jiān)管局與應(yīng)急管理局開展聯(lián)合檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)，一處廠房未辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照和化妝品生產(chǎn)許可證，但場(chǎng)地內(nèi)有大量粉底液、粉餅等化妝品成品，包材、包裝盒、化妝品原料，以及攪拌機(jī)、灌注機(jī)等機(jī)械設(shè)備，且殘存有開展化妝品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的痕跡。

經(jīng)查，涉案化妝品的標(biāo)簽為純英文標(biāo)注；商標(biāo)未在國(guó)內(nèi)注冊(cè)；產(chǎn)品包裝用英文寫明在美國(guó)制定配方，由一家名稱為英文的企業(yè)分銷；翻閱化妝品包裝上提供的英文網(wǎng)站發(fā)現(xiàn)，相關(guān)產(chǎn)品的銷售地區(qū)是非洲。

當(dāng)事人解釋稱，租用的A縣廠房為產(chǎn)品庫(kù)房，系其原先經(jīng)營(yíng)的位于B市的某化妝品有限公司倒閉后，主要用于存放原公司產(chǎn)品存貨和采購(gòu)自其他公司的化妝品，其在A縣未開展任何化妝品生產(chǎn)活動(dòng)；相關(guān)化妝品只在尼日利亞銷售。但其無(wú)法提供出口的經(jīng)銷渠道證據(jù)。

分歧

本案在定性分析過程中，存在不同觀點(diǎn)。

第一種觀點(diǎn)認(rèn)為，缺乏證據(jù)證明涉案化妝品用于出口，當(dāng)事人行為應(yīng)認(rèn)定為無(wú)證生產(chǎn)內(nèi)銷的化妝品，應(yīng)按照我國(guó)化妝品監(jiān)管規(guī)定進(jìn)行處理。

第二種觀點(diǎn)認(rèn)為，從商品標(biāo)簽提供的信息及銷售情況判斷，當(dāng)事人的行為屬于無(wú)證生產(chǎn)出口化妝品?！哆M(jìn)出口化妝品檢驗(yàn)檢疫監(jiān)督管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）第十八條規(guī)定：“出口化妝品生產(chǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)保證其出口化妝品符合進(jìn)口國(guó)家（地區(qū)）標(biāo)準(zhǔn)或者合同要求?！碑?dāng)事人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的出口化妝品只需符合進(jìn)口國(guó)家及地區(qū)的標(biāo)準(zhǔn)和合同要求即可，無(wú)需受我國(guó)化妝品監(jiān)管制度的約束。

第三種觀點(diǎn)認(rèn)為，從商品標(biāo)簽提供的信息及銷售情況判斷，當(dāng)事人的行為屬于無(wú)證生產(chǎn)出口化妝品。生產(chǎn)出口化妝品應(yīng)遵守《化妝品監(jiān)督管理?xiàng)l例》（以下簡(jiǎn)稱《條例》），需要取得生產(chǎn)許可證，且化妝品必須檢驗(yàn)合格后才可銷售。

辨析

筆者認(rèn)為，本案當(dāng)事人的行為屬于無(wú)證生產(chǎn)出口化妝品，且需要受到《條例》等法律法規(guī)的約束。

本案的定性可從當(dāng)事人行為是否屬于無(wú)證生產(chǎn)化妝品、涉案化妝品是否屬于出口化妝品、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)出口化妝品是否應(yīng)遵守我國(guó)化妝品法規(guī)三個(gè)方面進(jìn)行取證分析。

現(xiàn)場(chǎng)搜證結(jié)合外圍輔證，認(rèn)定無(wú)證生產(chǎn)化妝品

執(zhí)法人員經(jīng)調(diào)查認(rèn)為，當(dāng)事人的行為屬于無(wú)證生產(chǎn)化妝品，分析如下。

一是現(xiàn)場(chǎng)檢查確認(rèn)。執(zhí)法人員對(duì)位于A縣的廠房開展現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，雖然沒有發(fā)現(xiàn)正在進(jìn)行的生產(chǎn)活動(dòng)，但現(xiàn)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)化妝品成品、原料、機(jī)械設(shè)備等，且殘留生產(chǎn)化妝品的痕跡，現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)證據(jù)表明，當(dāng)事人存在無(wú)證生產(chǎn)化妝品的行為。

二是收集外圍輔證。A縣市場(chǎng)監(jiān)管局提請(qǐng)A縣公安局協(xié)助，找到9名員工做了詢問筆錄，提取到在案發(fā)地點(diǎn)有制作壓餅（粉餅）、包裝化妝品等工作內(nèi)容的筆錄證據(jù)。移送公安機(jī)關(guān)偵查后，當(dāng)事人試圖繼續(xù)掩蓋無(wú)證生產(chǎn)的事實(shí)，但經(jīng)過公安偵查人員對(duì)9名員工中的廠長(zhǎng)、業(yè)務(wù)員、財(cái)務(wù)人員等重點(diǎn)人員補(bǔ)充詢問和資金追查，徹底掌握了當(dāng)事人無(wú)證生產(chǎn)、銷售化妝品的相關(guān)證據(jù)。

三是對(duì)當(dāng)事人提供的化妝品來(lái)源逐一核驗(yàn)。當(dāng)事人提出涉案化妝品來(lái)源于位于B市、C市、D市、E市等地的多家公司。執(zhí)法人員逐一調(diào)查核實(shí)，發(fā)現(xiàn)上述公司與當(dāng)事人的交易信息與涉案化妝品的數(shù)量及特征無(wú)法吻合。其中，B市某化妝品有限公司于2021年7月被列入經(jīng)營(yíng)異常名錄；2022年6月，因公司成立后無(wú)正當(dāng)理由超過6個(gè)月未開業(yè)或者開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)6個(gè)月以上，被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照。當(dāng)事人雖然聲稱涉案化妝品大多來(lái)自該公司倒閉后的庫(kù)存品，但無(wú)法提供B市某化妝品有限公司在2021年停產(chǎn)之前生產(chǎn)過涉案化妝品或涉案化妝品來(lái)源于B市某化妝品有限公司的相關(guān)證據(jù)。因此，市場(chǎng)監(jiān)管部門認(rèn)定當(dāng)事人有關(guān)化妝品來(lái)源于其他公司的申辯不成立。

結(jié)合外文標(biāo)簽及出口報(bào)關(guān)情況，認(rèn)定化妝品用于出口

A縣市場(chǎng)監(jiān)管局發(fā)函稅務(wù)、海關(guān)等部門協(xié)查，發(fā)現(xiàn)當(dāng)事人所持有的某進(jìn)出口貿(mào)易有限公司無(wú)外貿(mào)資質(zhì)和出口納稅記錄。同時(shí)，當(dāng)事人拒不提供出口的經(jīng)銷渠道證據(jù)。但從涉案化妝品的純英文標(biāo)簽及包裝上提供的英文網(wǎng)站所展示的信息來(lái)看，應(yīng)認(rèn)定涉案化妝品為出口化妝品。

后經(jīng)公安機(jī)關(guān)偵查證實(shí)，涉案化妝品確系專門出口尼日利亞。同時(shí)查明，在海關(guān)出口報(bào)關(guān)時(shí)，當(dāng)事人未如實(shí)填寫商品名稱，而是以門鎖、鑰匙扣、手機(jī)殼等貨物名稱報(bào)關(guān)，涉嫌違反《中華人民共和國(guó)海關(guān)法》（以下簡(jiǎn)稱《海關(guān)法》）第二十四條：“進(jìn)口貨物的收貨人、出口貨物的發(fā)貨人應(yīng)當(dāng)向海關(guān)如實(shí)申報(bào)，交驗(yàn)進(jìn)出口許可證件和有關(guān)單證?！备鶕?jù)《海關(guān)法》第八十六條和第五條第二款中的規(guī)定，A縣市場(chǎng)監(jiān)管局將當(dāng)事人出口貨物未如實(shí)申報(bào)的違法線索函告海關(guān)部門。

取得生產(chǎn)許可證并檢驗(yàn)合格，化妝品方能出口

生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)出口化妝品也需要遵守《條例》中的相關(guān)規(guī)定，取得生產(chǎn)許可證，且化妝品必須檢驗(yàn)合格，理由如下。

一是《條例》第二條規(guī)定：“在中華人民共和國(guó)境內(nèi)從事化妝品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及其監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵守本條例?！被瘖y品無(wú)論是內(nèi)銷還是出口，在我國(guó)境內(nèi)從事化妝品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)就應(yīng)遵守該條例。

二是出口的化妝品需要取得化妝品生產(chǎn)許可證。根據(jù)《辦法》第二十三條，出口化妝品的發(fā)貨人或者其代理人應(yīng)當(dāng)按照海關(guān)總署相關(guān)規(guī)定報(bào)檢。其中首次出口的化妝品應(yīng)當(dāng)提供的文件包括出口化妝品生產(chǎn)企業(yè)備案資料、企業(yè)已取得化妝品生產(chǎn)許可證的自我聲明等。

三是出口化妝品需要檢驗(yàn)合格。2012年，原國(guó)家質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)檢疫總局發(fā)布的《關(guān)于貫徹落實(shí)〈進(jìn)出口化妝品檢驗(yàn)檢疫監(jiān)督管理辦法〉有關(guān)事項(xiàng)的通知》提出，首次出口的化妝品報(bào)檢時(shí)應(yīng)當(dāng)提供衛(wèi)生許可證、生產(chǎn)許可證等材料；加強(qiáng)對(duì)首次出口化妝品的檢驗(yàn)檢疫，合格后方可出口。

雖然執(zhí)法人員基本理清了當(dāng)事人違法行為的定性問題，但在查辦過程中當(dāng)事人始終拒不提供產(chǎn)品品類、來(lái)源、價(jià)格及銷售渠道等關(guān)鍵信息。A縣市場(chǎng)監(jiān)管局遂委托第三方機(jī)構(gòu)對(duì)涉案物資進(jìn)行分類理貨、標(biāo)簽翻譯、質(zhì)量鑒定和價(jià)格評(píng)估工作，確認(rèn)涉案化妝品的市場(chǎng)中間銷售價(jià)格及出廠價(jià)格。

根據(jù)收集到的線索，A縣市場(chǎng)監(jiān)管局將案件移送至公安機(jī)關(guān)。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第一百四十條，生產(chǎn)者、銷售者在產(chǎn)品中摻雜、摻假，以假充真，以次充好或者以不合格產(chǎn)品冒充合格產(chǎn)品……銷售金額二百萬(wàn)元以上的，處十五年有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處銷售金額百分之五十以上二倍以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)。本案當(dāng)事人無(wú)證生產(chǎn)不合格出口化妝品的行為最終被認(rèn)定為生產(chǎn)偽劣產(chǎn)品罪，判處有期徒刑并處罰金。

在查辦無(wú)證生產(chǎn)偽劣出口化妝品案件的過程中，容易面臨現(xiàn)場(chǎng)物資多、設(shè)備雜，化妝品來(lái)源不清，定性困難且當(dāng)事人拒不配合等復(fù)雜情況。為了推進(jìn)案件查辦，首先，A縣市場(chǎng)監(jiān)管局經(jīng)多方調(diào)查研判，做出了當(dāng)事人的行為涉嫌無(wú)證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)出口化妝品的基本判斷；其次，通過委托第三方技術(shù)機(jī)構(gòu)開展翻譯理貨、檢驗(yàn)檢測(cè)和價(jià)格評(píng)估，解決了調(diào)查中對(duì)涉案產(chǎn)品是否屬于化妝品的認(rèn)定，以及化妝品的品類、數(shù)量、質(zhì)量及價(jià)格等關(guān)鍵信息無(wú)法確定的問題；最后，根據(jù)相關(guān)定性判斷和確定的關(guān)鍵信息，A縣市場(chǎng)監(jiān)管局認(rèn)為當(dāng)事人的無(wú)證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不合格出口化妝品行為已涉嫌生產(chǎn)偽劣產(chǎn)品罪，遂及時(shí)移送公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椤．?dāng)事人也因在第一次被詢問時(shí)未如實(shí)陳述違法行為，而被法院不認(rèn)定為自首，最終為其抗拒調(diào)查的行為付出了相應(yīng)的代價(jià)。

（作者：福建省羅源縣市場(chǎng)監(jiān)管局 黃功允）

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(責(zé)任編輯：劉鶴)